オランダの年金が4年連続で世界1位｜AOWは居住1年で2%、途中移住の人が確かめたい3本柱と帰国時の扱い

オランダの年金制度が、また「世界一」と評価されました。2026年10月20日に公表された国際年金指数で、オランダは4年連続の首位です。在住者向けの媒体も、そろって取り上げています。

ただ、海外から移り住んだ人にとって大事なのは順位よりも、自分がこの制度から何を受け取れるかです。オランダの国民年金 AOW（アー・オー・ヴェー、Algemene Ouderdomswet＝一般老齢年金法）は、居住1年ごとに満額の2%ずつ積み上がります。30歳で移住して67歳まで住んでも、満額には届きません。

この記事は、在住者向け媒体 IamExpat の記事（2026年10月22日）を起点にしています。DutchReview・Expatica・DutchNews・NL Times・ACCESS・Xpat.nl・The Hague International Centre の記事を読み比べました。数値は、指数の原典（CFA Institute）、年金を運営する SVB（社会保険銀行）、オランダ政府（Rijksoverheid）、中央銀行 DNB、日本年金機構の公表資料で確かめています。確認日はいずれも2026年10月22日です。

なお、この記事は制度の一般的な説明です。個別の投資や金融商品の判断には触れません。自分の場合の金額や手続きは、SVB、加入している年金基金、税や年金の専門家に確認してください。

この記事が主に根拠にした情報

• CFA Institute「Marsh CFA Institute Global Pension Index 2026」（2026年10月20日）：各国の点数と評価の方法
• SVB「AOW pension amounts」「Building up an AOW pension」：2026年7月からの金額と2%の積み上げ
• Rijksoverheid「AOW-leeftijd 2025-2031」：確定している支給開始年齢
• Rijksoverheid「Belangrijke periode voor pensioentransitie breekt aan」（2026年7月2日）：新年金法への移行状況
• 日本年金機構「協定相手国別の注意事項（オランダ）」：日蘭社会保障協定の扱い

この記事で分かること	答えの要点
何が世界1位なのか	指数は85.8点で首位。日本は58.0点（第1章）
年金の全体像	AOW・職域年金・個人年金の3本柱（第2章）
AOW はいくらか	居住1年で2%。満額は単身で月1,662.16ユーロ（第3章）
いつから受け取れるか	2027年までは67歳、2028年から67歳3か月（第4章）
職域年金はどう変わるか	2028年1月1日までに新制度へ移行（第5章）
帰国・転出するとどうなるか	権利は残る。任意加入は1年以内に申請（第8章）
日本の年金との関係	協定で期間を通算。二重加入も避けられる（第9章）

1. いま何が起きているか：国際年金指数で4年連続の首位

最初に、今回のニュースの中身を確認します。話題になっているのは、各国の年金制度を点数で比べる国際的な指数です。毎年秋に公表され、オランダの新聞や在住者向け媒体が大きく報じます。

Global Pension Index 2026 の結果

指数の正式名は「Marsh CFA Institute Global Pension Index 2026」です。これまでは「Mercer CFA Institute Global Pension Index」と呼ばれていました。調査を担うコンサルティング会社 Mercer が親会社 Marsh のブランドにまとめられたため、2026年版から名前が変わったと IPE は伝えています。

CFA Institute の公表ページによれば、2026年版は18回目です。55の年金制度を比べ、対象は世界人口のおよそ66%にあたります。オランダは85.8点で、2025年の85.4点から少し上がりました。

順位	国	総合点（2026年）	評価
1	オランダ	85.8	A
2	デンマーク	84.1	A
3	アイスランド	84.0	A
4	シンガポール	82.0	A
5	イスラエル	81.9	A
6	オーストラリア	80.6	A
―	日本	58.0	C

上位6か国はいずれも最高評価の A でした。オーストラリアは2026年に初めて A に入っています。日本の点数は、報告書の国別解説（country commentary）によるものです。

指数は何を測っているのか

指数は3つの分野の点数を重みづけして合計します。給付の十分さを見る「adequacy（十分性）」が40%、制度が長く続くかを見る「sustainability（持続性）」が35%、運営の信頼性を見る「integrity（健全性）」が25%です。指標は50を超えます。

分野	重み	主に見ていること	オランダ（2026年）
十分性	40%	給付水準、最低保障、税制	87.7
持続性	35%	加入率、積立資産、人口構成	82.6
健全性	25%	規制、運営、情報開示	87.2

オランダは3分野とも高い点ですが、持続性は2026年にわずかに下がったと IPE は報じています。2026年版から、十分性の評価に「80歳時点の年金収入」が加わりました。分野別の点数は European Pensions の報道によります。

1位でも「満点」ではない

報告書は、小さな点差だけで、ある制度が別の制度より優れていると判断しないよう注意を促しています。指数は国の制度全体を測るもので、個人がいくら受け取るかを示すものではありません。

とくに途中で移住した人の場合、制度全体の評価と個人の受取額のずれが大きくなります。理由は次の章以降で見る AOW の積み上げ方にあります。

2. 全体像：オランダの年金は3本柱

オランダの年金は、性格の違う3つの柱でできています。日本の「国民年金＋厚生年金＋私的年金」と形は似ていますが、2本目の柱の大きさが違います。The Hague International Centre の年金の案内も、この3本柱で説明しています。

柱	名前	運営	決まり方
1本目	AOW（国民年金）	SVB	居住・就労の年数（1年で2%）
2本目	職域年金（pensioen via werkgever）	年金基金・保険会社	給与と拠出、運用の結果
3本目	個人年金（lijfrente など）	銀行・保険会社	自分で積み立てた額

1本目は最低限の生活を支える土台で、2本目が上乗せの中心です。3本目は、職域年金がない人や足りない人が自分で補う部分です。

1本目：AOW は「住んだ年数」で決まる

AOW は給与の額ではなく、オランダの国民保険（volksverzekeringen）に加入していた年数で決まります。オランダに住むか、オランダで働いて給与税を納めている人は、原則として自動的に加入します。働いていない配偶者も、住んでいれば加入者です。

金額は最低賃金に連動していて、単身か、パートナーと暮らしているかで変わります。所得の高い人も低い人も、加入年数が同じなら受け取る額は同じです。

2本目：職域年金が評価を押し上げている

2本目の職域年金は、勤め先を通じて年金基金（pensioenfonds）や保険会社に積み立てる仕組みです。Expatica は、雇用主のおよそ9割が職域年金を用意していると伝えています。業界ごとに加入が義務になっている基金も多く、教育や公務の ABP はその代表です。

国際年金指数でオランダの点数が高いのは、この2本目が広く行き渡り、積立資産が厚いからです。逆にいえば、2本目に入っていない人は、指数が示すほどの年金を受け取れません。

3本目：個人年金は自分で選ぶ

3本目は、銀行や保険会社の年金商品で自分で積み立てる部分です。代表的なものが lijfrente（ライフレンテ、終身・有期の年金商品）です。一定の枠内なら、掛金を所得から差し引けます。

職域年金がない自営業者（ZZP、ゼット・ゼット・ペー）や、小さな会社の社員がよく使います。ただし商品を選ぶのは本人で、運用の結果も本人に返ってきます。この記事では商品の良し悪しには触れません。

3. AOW：居住1年ごとに2%ずつ積み上がる

ここからが、移住した人にとっていちばん大事な話です。AOW の受取額は、加入した年数に比例します。

50年で満額、1年で2%

SVB の説明によれば、AOW は支給開始年齢の前の50年間に積み上がります。加入1年ごとに満額の2%で、50年加入すれば満額です。1950年1月1日以降に生まれ、加入が1年に満たない人には AOW は出ません。

たとえば支給開始年齢が67歳なら、17歳から67歳までの50年間が対象になります。30歳で移住した人は、それより前の13年分が欠けます。この欠けた年は「AOW-gat（アー・オー・ヴェー・ハット、AOW の穴）」と呼ばれます。

2026年7月からの金額

AOW の金額は年に2回、1月と7月に改定されます。SVB の金額表によれば、2026年7月1日からの満額は次のとおりです。いずれもオランダに住んでいる人の金額です。

世帯の状況	満額（月・税引き前）	休暇手当（月）	手取りの目安（月）
単身	1,662.16ユーロ	104.78ユーロ	1,581.55ユーロ
既婚・同居（1人あたり）	1,139.39ユーロ	74.85ユーロ	1,084.13ユーロ

手取りの目安は、給与税控除（loonheffingskorting）を AOW に適用した場合の金額です。控除をほかの収入に使っていると、単身の手取りは月1,285.22ユーロまで下がります。休暇手当（vakantiegeld）は毎月積み立てられ、毎年5月にまとめて支払われます。

加入年数ごとの受取額の目安

満額に2%ずつ掛けると、加入年数ごとの金額の目安が出せます。次の表は、2026年7月の単身の満額（税引き前）をもとに計算したものです。

加入年数	割合	単身の目安（月・税引き前）	既婚・同居の目安（1人・月）
10年	20%	約332ユーロ	約228ユーロ
15年	30%	約499ユーロ	約342ユーロ
20年	40%	約665ユーロ	約456ユーロ
30年	60%	約997ユーロ	約684ユーロ
37年	74%	約1,230ユーロ	約843ユーロ

表の金額は単純な掛け算で、実際の額は改定や税で変わります。30歳で移住して67歳まで住めば37年で、満額の74%です。自分の正確な見込みは、第7章の方法で確かめてください。

足りないときの補足：AIO

AOW が満額に届かず、ほかの収入や資産も少ない人には、AIO（アー・イー・オー、高齢者向けの補足給付）があります。オランダに住んでいることが条件で、海外に住むと受け取れません。NL Times によれば、AIO の受給者は10年でおよそ35%増え、前年は5万6,000人を超えました。

AIO は年金ではなく、生活保護に近い給付です。資産の上限があり、持ち家や預金があると受け取れないことがあります。「足りなければ AIO がある」と考えるより、早めに自分の見込み額を知るほうが確実です。

4. AOW の支給開始年齢：2028年から67歳3か月

AOW を受け取れる年齢は、平均余命に合わせて少しずつ上がっています。日本のように「65歳」と1つに決まっているわけではありません。

確定している年齢

Rijksoverheid の一覧によれば、2031年までの支給開始年齢は確定しています。2025年から2027年は67歳、2028年から2031年は67歳3か月です。

年	支給開始年齢	状態
2025〜2027年	67歳	確定
2028〜2031年	67歳3か月	確定
1964年10月〜1966年9月生まれ	67歳3か月	見込み
1973年4月〜1975年生まれ	68歳	見込み
1999年4月〜2000年生まれ	70歳	見込み

見込みの年齢は、SVB の一覧（2026年10月1日版）によるものです。統計局 CBS の平均余命の推計が毎年12月に見直されるため、見込みは変わることがあります。

5年前に決まる仕組み

支給開始年齢は、法律で5年前までに決めることになっています。内閣が毎年、5年後の年齢を定め、いったん決まると変わりません。CBS によれば、2031年に65歳の人の平均余命は21年です。

今の法律では、平均余命が1年延びると、支給開始年齢はおよそ8か月上がります。2020年の法改正で、それまでの「1年に1年」から「1年に8か月」へ緩められました。

引き上げ方をめぐる議論

2026年の政権は、この連動を再び「1年に1年」へ戻す方針を示しました。DutchNews によれば、議会や労働組合の反発を受け、社会雇用相は2026年3月に「急がない」と述べ、見直しに時間をかけるとしています。

2026年10月時点で、法律は変わっていません。確定している2031年までの年齢には影響しませんが、若い世代ほど将来の支給開始年齢が動く可能性があります。

申請は4か月前から

オランダに住んでいる人には、支給開始年齢のおよそ4か月前に SVB から申請の案内が届きます。SVB の案内によれば、申請できるのは4か月前からで、それより早くはできません。

ほかの国で年金の権利がある人は、その旨を SVB に伝えるよう案内されています。日本の年金も、この「ほかの国の年金」にあたります。

5. 職域年金と新年金法 Wtp：2028年1月1日までに移行

2本目の職域年金は、いま大きな制度変更の途中にあります。新年金法 Wtp（Wet toekomst pensioenen、ヴェット・トゥコムスト・ペンシューネン＝将来の年金法）です。

何が変わるのか

DNB の説明によれば、Wtp は2023年7月1日に施行されました。これまで主流だった「給付額を約束する型（DB）」の多くが、「拠出額を決める型（DC）」に置き換わります。すでに積み上がった権利も、個人ごとの資産額に換算されます。この換算を invaren（インファーレン、乗り込み）と呼びます。

項目	これまで	Wtp のもと
約束するもの	将来の給付額	毎月の拠出額
年金の見え方	基金全体の共同の積立て	個人ごとの年金資産
増減	増えにくく、減りにくい	経済に合わせて増減しやすい
基金の備え（buffer）	大きい	小さくてよい
遺族年金	基金ごとに違う	ルールを統一

Rijksoverheid の Q&A は、年金が「より早く上がることも、下がることもある」と説明しています。リスクは引き続き加入者のあいだで分け合いますが、個人の年金資産として見えるようになる点が大きな違いです。

移行のスケジュール

政府は、すべての職域年金が新しい制度へ移る期限を2028年1月1日としています。当初は2027年1月1日でしたが、議会の審議で1年延びました。2026年7月の進捗報告では、期限を動かす理由はないとしています。

2026年7月2日の政府発表によれば、新制度へ移った年金基金は42になりました。新しいルールで年金を積み立てる、または受け取る人は国民の半分を超え、半年後には約96%になる見込みです。

DNB は2026年10月15日の更新で、2027年1月1日以降に移る基金と APF の区分がおよそ55あると伝えています。保険会社などが運営する制度では、約3万8,000の年金制度がまだ切り替えの途中です。

移行で年金はどう動いたか

2026年1月の政府発表によれば、前年に新制度へ移った年金は、移行に合わせて平均14%引き上げられました。必要な備えが小さくなり、そのぶんを給付に回せたためです。

一方で、DutchNews（2026年5月14日）は、若い加入者の将来の見込み額が下がったと報じました。PFZW・PMT・bpfBOUW の3基金で、金利の低下などにより見込みが10〜20%下がったという内容です。PMT では35歳で16.3%、65歳で1.6%の低下でした。

年齢（PMT の加入者）	見込み額の変化（2026年第1四半期）
35歳	-16.3%
45歳	-11.1%
55歳	-4.8%
65歳	-1.6%

これは「見込み」の変化で、すでに受け取っている年金は減っていません。新制度では、市場の動きが見込み額にそのまま表れるようになった、と読むのが妥当です。年によって上下する数字に一喜一憂せず、年1回の通知で傾向を見るのが現実的です。

ABP は2027年1月に移行

教育・公務の基金 ABP は、加入者が約320万人いる国内最大の年金基金です。NL Times によれば、DNB は2026年7月に ABP の移行を認めました。ABP は2027年1月1日に新制度へ移る予定で、見込み額の暫定通知を11月まで順に送っています。

大学や研究機関、公立校で働く人は ABP の加入者であることが多いはずです。暫定通知が届いたら、自分の見込み額と移行の説明を読んでおくと、あとで比べられます。

6. 個人年金（3本目）：職域年金がない人の選択肢

3本目の柱は、職域年金がない人や、足りないと感じる人が自分で補う部分です。ここでは制度の枠組みだけを説明します。

掛金を所得から引ける枠

lijfrente などの年金商品に払った掛金は、一定の枠（jaarruimte、ヤールライムテ＝年間の枠）の範囲で所得から差し引けます。過去に使わなかった枠を後から使う reserveringsruimte（繰越枠）もあります。DutchReview の年金ガイドも、この2つの用語を解説しています。

枠の大きさは、所得と職域年金の積み上がり方で人によって違います。税務署（Belastingdienst）の計算ツールで確かめるのが確実です。

立場ごとの考え方

立場	職域年金	3本目を考える場面
会社員（業界基金あり）	ほぼ自動で加入	足りない分を補いたいとき
小さな会社の社員	ない場合がある	契約書で年金の有無を確認したあと
自営業（ZZP）	原則なし	老後の収入源を自分で作るとき
短期の駐在員	日本の制度に残ることが多い	日本側の制度とあわせて考える

小さな会社では、職域年金が用意されていないこともあります。雇用契約に年金（pensioenregeling）の記載があるかを確かめておくと、3本目が必要かどうかの判断がしやすくなります。雇用契約の読み方は「オランダの雇用契約ガイド」で扱いました。

商品を選ぶ前に

自営業者は、AOW 以外の老後の備えが薄くなりがちです。どの商品を選ぶかは、税の扱いと引き出しの条件を比べたうえで、専門家に相談して決めるのが安全です。個人の資産状況によって答えが変わるため、この記事では特定の選択を勧めません。

7. mijnpensioenoverzicht.nl で自分の年金を確かめる

オランダの年金は、1か所のサイトで見込み額をまとめて確認できます。日本の「ねんきんネット」に近い役割のサイトです。

何が見えて、何が見えないか

Rijksoverheid の案内によれば、mijnpensioenoverzicht.nl では次の3つが分かります。積み上げた年金の額、受け取るときの月の手取りの見込み、AOW の額です。ログインには DigiD（ディジディー、行政サービスの共通ID）が必要です。

表示されるもの	表示されないもの
AOW の見込み額	海外で積み上げた年金（日本の年金を含む）
職域年金の積み上がり	自分で契約した個人年金
受け取るときの手取りの目安	日本の iDeCo や企業年金
どこの基金に権利があるか	将来の制度変更の影響

表示される AOW は、既定ではパートナーと暮らしている前提の金額になっています。単身の人は金額が高くなるため、設定を確かめてください。

確認の手順

手順	やること	見るところ
1	DigiD でログイン	二段階認証のアプリを用意
2	AOW の欄を見る	加入年数と見込み額
3	職域年金の一覧を見る	基金の名前と見込み額
4	小さな年金がないか見る	転職前の基金の残り
5	PDF で保存する	毎年同じ時期に見比べる

転職を重ねた人は、昔の勤め先の基金に小さな権利が残っていることがあります。基金の名前が分かれば、その基金のサイトで年1回届く年金通知 UPO（ユー・ペー・オー、統一年金通知）も見られます。

Mijn SVB とあわせて使う

AOW の加入記録をより細かく見たいときは、SVB の個人ページ Mijn SVB を使います。ここでも DigiD でログインします。加入していない年（AOW-gat）があるかどうか、何年分あるかが分かります。

8. 帰国・転出するときの扱い

オランダを離れる予定がある人は、AOW と職域年金で扱いが違う点を押さえておきます。どちらも「離れたら消える」わけではありません。

AOW：権利は残り、積み上げが止まる

SVB によれば、海外に住むと AOW の加入は通常終わります。それまで積み上げた分は残り、支給開始年齢になれば受け取れます。加入していない年ごとに2%ずつ少なくなる、という考え方です。

NL Times によれば、AOW の受給者370万人のうち、約34万人が海外に住んでいます。SVB はほぼすべての国に AOW を送金しています。

項目	内容
積み上げた権利	残る。支給開始年齢で受け取る
一括での受取り	できない（小さな額でも同じ）
海外への振込み	ユーロ圏は毎月24日前後。年1回などにも変更可
税と保険料	住む国との租税条約で決まる
AIO（補足給付）	海外に住むと受け取れない

AOW が小さい人でも、一括では受け取れません。海外に住んでいれば、銀行手数料を抑えるために3か月に1回や年1回の振込みに変えられます。

任意加入：転出から1年以内に申請

海外に出たあとも AOW を積み上げたい人は、任意加入（vrijwillige verzekering）を申し込めます。SVB の条件は、転出前に丸1年以上加入していたこと、海外に住み始めてから1年以内に申請することです。転出の2か月前から申請できます。

項目	2026年の内容
申請の時期	転出の2か月前から、転出後12か月以内
保険料（AOW）	全世界の所得の17.9%
最低・最高	年569ユーロ〜5,693ユーロ
最高額になる所得	年38,883ユーロ以上
遺族年金（Anw）	所得の0.1%（年3〜31ユーロ）

保険料はSVB の料金表によります。日本に帰って日本の年金に加入する人は、日本側でも保険料を払うことになります。任意加入するかどうかは、両国の負担と受取りの見込みを比べたうえで、SVB に相談して決めてください。

職域年金：基金に残すか、移すか

職域年金は、転出しても基金に権利が残ります。ACCESS は、条件が合えば新しい国の年金基金へ権利を移す「国際的な価値移転（waardeoverdracht）」ができると説明しています。ただし移転が得になるかは、税の扱いを含めて専門家に確かめるよう勧めています。

年金額が年632.63ユーロ以下（2026年）の小さな職域年金は、政府の説明によれば、本人の同意を得て受取り開始日に一括で払われる（afkoop）ことがあります。転出前に、どの基金にいくら残っているかを mijnpensioenoverzicht.nl で記録しておくと、後で連絡を取りやすくなります。

2029年から：一部を一時金で受け取れる予定

政府は、職域年金の最大10%を退職時に一括で受け取れる制度を、2029年1月1日から始める計画です。Rijksoverheid の説明によれば、一時金を受け取ると税が増えたり、手当（toeslagen）が減ったりする可能性があります。残りの年金は生涯にわたって少なくなります。

9. 日本の年金制度と比べてどうか

日本から来た人は、日本とオランダの両方に年金の権利を持つことが多くなります。ここでは日本の制度と並べて、違いを確かめます。

国民年金・厚生年金との違い

日本の公的年金は、国民年金（基礎年金）と厚生年金の2階建てです。オランダの AOW は国民年金に、職域年金は厚生年金に近い位置にあります。ただし性格はかなり違います。

項目	日本	オランダ
土台の年金	老齢基礎年金	AOW
満額になる期間	40年（20〜60歳）	50年（支給開始年齢の前）
1年あたりの割合	1/40（2.5%）	1/50（2%）
満額（月）	70,608円（2026年度）	単身1,662.16ユーロ（2026年7月）
受給資格	10年以上	最低期間なし（1年未満は対象外）
支給開始	原則65歳	67歳（2028年から67歳3か月）
上乗せ	厚生年金（公的）	職域年金（労使の制度）

日本の老齢基礎年金の金額は、厚生労働省の2026年度の改定によるものです。オランダの AOW は住んでいるだけで加入し、保険料は所得から差し引かれます。日本の国民年金のように、毎月の保険料を自分で納める仕組みとは違います。

日本の厚生年金は国の制度ですが、オランダの職域年金は労使が決める制度で、基金ごとに中身が違います。転職すると基金が変わることも多く、権利が複数の基金に分かれやすい点に注意が必要です。

日蘭社会保障協定：二重加入の回避と期間の通算

日本とオランダは社会保障協定を結んでいます。日本年金機構によれば、署名は2008年2月21日、発効は2009年3月1日です。協定には2つの役割があります。

1つ目は二重加入の回避です。日本の会社からオランダへ5年以内の見込みで派遣される人は、日本の年金・医療保険だけに加入し、オランダの制度は免除されます。そのためには、日本の年金事務所で「適用証明書」を取り、オランダ側に示します。

2つ目は期間の通算です。日本の年金を受け取るには10年の加入が必要ですが、日本の期間だけで足りない場合、オランダで働いて保険料を納めた期間を算入できます。ただし日本年金機構の注意事項は、オランダで「居住のみ」に基づく期間は算入できないとしています。

場面	協定による扱い
5年以内の派遣	日本の制度だけに加入（適用証明書が必要）
現地採用・長期滞在	オランダの制度に加入
日本の受給資格（10年）	オランダで働いた期間を算入できる
オランダで居住のみの期間	日本の期間には算入できない
日本でのオランダ年金の受取り	減額されずに受け取れる

帯同家族は協定の対象外

日蘭協定には、派遣される人に同行する家族についての規定がありません。日本年金機構によれば、日本から派遣された人の配偶者や子は、オランダで働かなければ日本の法令だけが適用されます。

つまり、駐在員の配偶者がオランダで働き始めると、その配偶者はオランダの制度に加入することになります。家族の働き方が変わるときは、年金と健康保険の扱いも一緒に確かめておくと安心です。

脱退一時金はない

日本には、短期間で帰国する外国人が保険料の一部を受け取れる「脱退一時金」があります。オランダにはこれに当たる制度はありません。AOW の保険料は戻らず、積み上げた権利は支給開始年齢になってから年金として受け取ります。

逆にいえば、数年しか住まなかった人にも、将来オランダから少額の年金が届きます。日本に帰ったあとも、SVB からの郵便を受け取れる住所を伝えておくことが大切です。

海外にいる間の日本の年金

オランダに住んでいる間、日本の国民年金への加入は義務ではなくなります。日本年金機構によれば、海外に住む20歳以上65歳未満の日本人は、希望すれば国民年金に任意加入できます。2026年度の保険料は月17,920円です。

任意加入しなかった20歳以上60歳未満の海外居住期間は、合算対象期間（いわゆるカラ期間）になります。受給資格の10年には数えられますが、年金額には反映されません。オランダの AOW と日本の任意加入のどちらを、どう組み合わせるかは人によって答えが違います。年金事務所と SVB の両方に相談するのが確実です。

日本の年金をオランダで受け取るとき

オランダに住みながら日本の年金を受け取る場合、日本年金機構によれば、その年金はオランダで課税され、日本では非課税になります。この扱いを受けるには、国税庁の「租税条約に関する届出書（様式9）」を2部作り、日本年金機構に出す必要があります。

10. つまずきやすいところ

ここまでの内容のうち、在住者向け媒体や相談事例でよく見かける誤解をまとめます。いずれも、知らないままだと後から取り返しにくいものです。

よくある誤解	実際
世界1位だから老後は安心	指数は制度全体の評価。途中移住だと AOW は満額にならない
住んでいれば AOW は満額	加入1年で2%。50年で満額
帰国すれば保険料が戻る	戻らない。権利として残り、年金で受け取る
協定で年金が合算される	合算されるのは受給資格の期間。金額は各国が別々に払う
職域年金はどの会社にもある	小さな会社ではないことがある
新制度で年金が減る	移行時は平均14%増。見込み額は市場で上下する
任意加入はいつでもできる	転出から1年以内に申請が必要

とくに「協定で合算される」という誤解は多く見られます。協定が通算するのは受給資格の判定に使う期間で、受け取る年金は日本とオランダがそれぞれ自国の加入期間に応じて払います。

移住前の年の「買い戻し」

オランダに来る前の年について、AOW の加入を後から買い戻せる場合があります。政府の案内によれば、申請はオランダで初めて住むか働き始めてから10年以内です。

ただし SVB は、買い戻せるのは「ほかの国の公的年金に加入していなかった年」だと説明しています。日本で国民年金や厚生年金に加入していた年は、対象にならない可能性が高いと考えられます。保険料は年ごとに計算され、2026年7月からの最低額は年3,876ユーロです。対象になるかどうかは SVB に確認してください。

11. 手順：明日からやること

ここまでの内容を、実際にやる順番に並べます。1つ目と2つ目は、オランダに住んでいる人なら誰でも30分ほどでできます。

1. mijnpensioenoverzicht.nl に DigiD でログインする。 AOW と職域年金の見込み額を PDF で保存します
2. Mijn SVB で AOW の加入記録を見る。 加入していない年がないか、移住した日が正しく入っているかを確かめます
3. 自分の支給開始年齢を SVB のサイトで調べる。 生年月日を入れるだけで分かります
4. 雇用契約と給与明細で職域年金の有無を確かめる。 給与明細に「pensioenpremie」の控除があれば加入しています
5. 日本の「ねんきんネット」で日本側の記録を見る。 日本の加入月数と、海外にいた期間の扱いを確かめます
6. 転出の予定があるなら、時期を決めた段階で SVB に任意加入を相談する。 申請は転出の2か月前から1年後までです
7. 個人年金や任意加入を考えるときは、SVB・年金基金・税の専門家に相談する。 立場によって答えが変わります

12. ケースで考える（いずれも架空の例です）

同じ制度でも、立場によって確かめるべきことが変わります。ここでは架空の3人で考えます。実在の人物ではありません。金額は2026年7月の満額をもとにした目安です。

人物（架空）	状況	AOW の見込み	まず確かめること
Aさん（35歳・単身）	現地採用、10年後に帰国予定	10年なら満額の20%、月約332ユーロ	職域年金の基金名、帰国時の任意加入
Bさん（45歳・夫婦）	駐在員として3年、帯同の妻が就労予定	本人は日本の制度のまま。妻は就労で加入	適用証明書、妻の加入の扱い
Cさん（30歳・夫婦）	オランダに永住予定	67歳3か月まで住めば37年、満額の74%	支給開始年齢、3本目の要否

Aさん：10年で帰国する場合

Aさんの AOW は、10年分で満額の20%です。帰国後は、支給開始年齢になったら日本に住んだまま受け取れます。日本の年金の受給資格には、協定でオランダで働いた期間を数えられます。

帰国前には、職域年金の基金名と見込み額を記録し、SVB に日本の住所を伝えます。任意加入で AOW を積み上げ続けるかは、日本でも保険料を払うことを踏まえて考えます。

Bさん：駐在員の家族が働き始める場合

Bさんは協定により、日本の厚生年金に加入したままです。帯同の妻がオランダで働き始めると、妻はオランダの制度に加入し、AOW を積み上げ始めます。働いた期間は、日本の受給資格の判定にも算入できます。

Cさん：長く住む場合

Cさんは永住予定でも、移住前の年の分が欠けます。日本で国民年金に加入していた年は、日本の年金として受け取ります。オランダでは AOW が満額の74%前後になるため、職域年金がどれだけ積み上がるかが老後の収入を左右します。

13. 日本の家族への伝え方

オランダに住んでいると、日本の親や家族から「年金はどうなっているの」と聞かれることがあります。制度が違うため、説明が難しく感じられる場面です。

ひと言で伝えるなら

日本の家族には、「オランダにも国民年金のようなものがあって、住んだ年数分だけ積み上がる。日本との協定があるので、両方の国から少しずつもらえる」と伝えると、おおむね正確です。「世界一の年金だから老後は安心」という伝え方は、途中移住の人には当てはまりません。

家族が知っておくと助かること

伝えておくこと	理由
年金の権利が日蘭の両方にある	将来、両方に請求が必要になる
SVB と日本年金機構の連絡先	本人に何かあったときの手がかり
mijnpensioenoverzicht.nl の PDF の保管場所	職域年金の基金名が分かる
遺族年金は国ごとに条件が違う	オランダの Anw は条件が厳しい

万一のとき、遺族が海外の年金を探すのは大変です。基金名や番号を1枚にまとめ、家族が見られる場所に置いておくと助けになります。

14. やってはいけないこと

最後に、損をしやすい行動を表にまとめます。どれも、気づいたときには期限を過ぎていることが多いものです。

やってはいけないこと	理由
指数の順位だけで老後の見通しを立てる	個人の受取額は加入年数で決まる
転出後1年を過ぎてから任意加入を考える	申請期限を過ぎると加入できない
年金基金からの郵便を開けずに捨てる	移行の説明や見込み額が書かれている
小さな職域年金を放置したまま転出する	基金名が分からなくなる
SVB に住所変更を伝えずに帰国する	申請の案内が届かない
日本の届出書（様式9）を出さない	日本で源泉徴収されたままになる
個別の商品選びを記事やSNSだけで決める	税と条件は人によって違う

15. チェックリスト

• mijnpensioenoverzicht.nl で AOW と職域年金の見込み額を保存した
• Mijn SVB で加入していない年がないか確認した
• 自分の AOW 支給開始年齢を SVB で調べた
• 雇用契約と給与明細で職域年金の有無を確かめた
• ねんきんネットで日本の加入記録を見た
• 駐在員なら適用証明書の期限を確認した
• 転出予定があるなら、任意加入の期限（転出後12か月以内）を控えた
• 家族に年金の権利と連絡先を伝えた

16. まとめ

• オランダは2026年の国際年金指数で85.8点、4年連続の首位でした。高評価の中心は職域年金の広さと積立ての厚さです
• 年金は AOW（国民年金）・職域年金・個人年金の3本柱です
• AOW は加入1年ごとに満額の2%で、途中で移住した人は満額になりません
• 支給開始年齢は2027年まで67歳、2028年から67歳3か月です。若い世代ほど上がる見込みです
• 職域年金は2028年1月1日までに新年金法 Wtp のもとへ移ります。見込み額は市場で上下しやすくなります
• 転出しても権利は残ります。任意加入は転出から1年以内に申請します
• 日蘭社会保障協定で、二重加入を避け、受給資格の期間を通算できます。判断は SVB・年金基金・専門家に確認してください

参考にした情報源

指数の原典と報道

• Marsh CFA Institute Global Pension Index 2026 — CFA Institute：公表日、対象55制度、重みづけ、上位6か国の点数
• Global Pension Index 2026 country commentary — CFA Institute：国別の解説（日本の点数）
• Netherlands retains top spot in Marsh CFA global pensions ranking — IPE：名称変更、2025年の点数、持続性の低下
• Netherlands tops global pension index for fourth consecutive year — European Pensions：分野別の点数

在住者向け媒体

• Dutch pension system named world's best for fourth year running — IamExpat：起点の記事（2026年10月22日）
• The ultimate guide to pensions in the Netherlands in 2026 — DutchReview：3本柱、jaarruimte などの用語
• The pension system in the Netherlands — Expatica：職域年金の普及率
• Younger workers' projected pensions fall under new system — DutchNews：新制度での見込み額の変化
• Minister to "take more time" on pension and maternity pay reform — DutchNews：支給開始年齢の連動をめぐる議論
• Dutch state pension paid in nearly every country worldwide — NL Times：海外の受給者数、AIO の増加
• Dutch fund ABP wins approval to switch to new pension system — NL Times：ABP の移行
• How can I take my pension to another country — ACCESS：転出時の AOW と職域年金
• The Dutch Social Security System — Xpat.nl：国民保険の対象、派遣者と協定の扱い
• Pensions in the Netherlands — The Hague International Centre：3本柱、転出時の注意

一次情報（オランダ）

• AOW pension amounts — SVB：2026年7月からの金額と休暇手当
• Building up an AOW pension — SVB：1年2%、50年で満額
• Your AOW pension age — SVB：生年月日ごとの支給開始年齢
• How to claim an AOW pension — SVB：4か月前からの申請
• Living outside the Netherlands — SVB：海外に住むときの AOW
• Small AOW pensions cannot be taken as a cash lump sum — SVB：一括受取りの不可と振込み頻度
• Qualifying conditions for voluntary insurance — SVB：任意加入の条件
• Voluntary insurance cost outside the Netherlands — SVB：2026年の保険料
• When to take out voluntary insurance — SVB：移住前の年の買い戻し
• Voluntarily filling any gaps in AOW qualifying years — Government.nl：買い戻しの申請期限（10年）
• AOW-leeftijd 2025-2031 — Rijksoverheid：確定した支給開始年齢
• Belangrijke periode voor pensioentransitie breekt aan — Rijksoverheid：42基金の移行と期限
• Pensioenen dankzij nieuwe stelsel flink omhoog — Rijksoverheid：移行時の平均14%の引上げ
• Wat verandert er met het nieuwe pensioenstelsel voor mij? — Rijksoverheid：加入者にとっての変化
• Regels voor kleine pensioenen — Rijksoverheid：小さな年金の上限632.63ユーロ
• Bedrag ineens — Rijksoverheid：2029年からの10%一時金
• Waar vind ik informatie over hoeveel pensioen ik opbouw? — Rijksoverheid：mijnpensioenoverzicht.nl で分かること
• Wet toekomst pensioenen — DNB：Wtp の概要、移行の状況（2026年10月15日の更新）

一次情報（日本）

• 協定相手国別の情報（オランダ）— 日本年金機構：協定の署名・発効日
• 協定相手国別の注意事項（オランダ）— 日本年金機構：期間通算、帯同家族、税の扱い
• 任意加入制度 — 日本年金機構：海外在住者の任意加入
• 合算対象期間 — 日本年金機構：海外居住期間の扱い
• 国民年金保険料 — 日本年金機構：2026年度の保険料
• 令和8年度の年金額改定 — 厚生労働省：老齢基礎年金の満額

いずれも2026年10月22日に確認したものです。年金の金額と支給開始年齢は改定されるため、手続きや判断の前に公式サイトで最新の内容を確認してください。

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元記事はこちら

Dutch pension system named world's best for fourth year running — IamExpat